贷款平均不良率怎么算？
贷款平均不良率怎么算？
各家银行公布的年报中，都会有个数据：贷款平均不良率。很多人看上去觉得都一样，没多大区别是吗？
这个平均不良率也是很有讲究的，各大行年报中的不良贷款率，都是根据各自的统计方式确定的。
各商业银行的贷款平均不良率的统计方式，大体上可分为两类：一是逐笔法，一是分类法。
所谓逐笔法，就是银行按照贷款分类制度，对每一份贷款合同独立地按风险进行评价，单独计算风险敞口，并加上其他的抵（质）押品或者保证人，来覆盖原有的风险，银行会按照风险的大小排列贷款顺序，并分别确定其风险权重。各银行的内部评级系统，即按照这种逻辑建立的。
采用逐笔法计算贷款平均不良率，相对于按机构或者客户类别计算的贷款平均不良率，更能如实反映商业银行内部贷款质量的总体情况。
但是，逐笔法的前提是要有充足的资产质量识别技术。换句话说，就是能清楚判断每一笔贷款的风险。而各家银行在贷款发放后，都要按照内部管理制度的要求，进行年度或者阶段性的评审，评审的范围包括客户经营状况、贷款用途、财务状况、抵押品价值等，按照评审的结果，银行会采取相应的风险措施以保证贷款的安全。
如果资产质量识别技术不过关，或者管理松懈，就会造成评级不准，将好资产与坏资产混淆，造成风险口控制不严。
对于不良资产比重较大的银行而言，不良资产结构状况，对银行内部财务状况或者公众形象的影响很大，所以各大行都很重视二级不良资产的拆分与披露。
但是，二级不良资产的结构往往过于专业，对普通公众而言，不具备可比性，所以，披露的意义有限。而公开披露贷款平均不良率，能够对各家行贷款素质，做大概的横向对比，为投资者提供一些参考。