贷款风险分类不实原因？
目前，我国银行对借款人还款能力的评估主要依据借款人的财务状况、还款意愿和资产变现能力等信息来判断。其中，财务状况作为借款人还款能力的核心指标，通常包括收入水平、支出情况和负债情况三个方面。据此，我们构建以下模型衡量客户还款能力： （一）模型的建立 根据上述公式，以贷款不良率为因变量Y，以客户收入、支出和负债情况为自变量X建立回归方程。利用SAS软件做出数据的回归分析，得到下列结果： 从统计检验的角度来看，该回归方程显著成立（F = 29.380，p<0.01），说明客户收入、支出和负债情况与贷款质量之间存在显著的线性关系。 根据回归结果计算出各项指标的分值，再结合各客户的实际情况打分，进而判断各贷款风险的分类是否准确。
（二）模型的应用 通过对大量贷款客户的实际数据进行回归分析，我们可以得出：对于信用贷款而言，当客户收入大于支出的15%时，贷款发生坏账的风险较低；而当客户收入低于支出的20%时，贷款发生坏账的风险较高。 对于抵押和质押贷款而言，当贷款的抵押物估值与本金的比例高于70%时，银行贷款发生坏账的风险较低；而一旦这个比例低于60%，则银行贷款发生坏账的风险急剧增大。